Kaum ein Raucher verzichtet gern aus finanziellen Gründen auf seine Zigartette. Fotograf: Roman Pavlyuk

Kann ich meine Kippen einfach selber drehen?

Schon die alten Indianer drehten ihre Zigaretten selber. Damals rollten sie den Tabak in Maispapier ein. Diese Tradition verbreitete sich über die spanischen Kolonien bis nach Europa. Das Selberdrehen kann auch heute noch angewendet werden – der dafür gebräuchliche Tabak ist billiger als der Industrietabak. Auch wenn die Filterhülse einkalkuliert wird, wird das Gesamtprodukt deutlich preiswerter als ein Original.
Ein Pluspunkt beim Selberdrehen ergibt sich auch in Punkto Tabaksteuer. Diese liegt bei Originalzigaretten siebenmal höher als beim Drehtabak. Der Intensivraucher kann also auch hier bares Geld einsparen.

Welche Hilfsmittel gibt es?

Um eine Zigarette selbst herzustellen, bedarf es nicht einmal handwerkliches Geschick. Auf dem Absatzmarkt gibt es heute wie damals nützliche Geräte, die ermöglichen, den Glimmstängel ohne großen Aufwand selbst zu produzieren. Die Produktpalette reicht von der traditionellen Stopfmaschine, die schon vor 20 Jahren verwendet wurde bis hin zu elektrischen Erfindungen, die die Zigarette im Nu mit Tabak füllen. Dabei schmecken die handgefertigten Zigaretten nicht weniger schlecht als industrielle.
Klassisch unter den elektrischen Maschinen, die nicht mehr als nur einen Knopfdruck benötigen, um das Produkt herzustellen, sind die Modelle Quickroller und Fastfiller. Diese sind im entsprechenden Online-Shop erhältlich.

Dem gegenüber stehen die traditionellen Handstopfmaschinen, z.B. von Roll-O-Mat, die um einiges preislich niedriger angesetzt sind. Die Maschinenmodelle sind für unterschiedliche Arten von Filterhülsen und Tabak konzipiert und lassen sich ebenfalls im virtuellen Laden vorfinden.

Eine Übersicht über die verschiedenen Modelle, die es auf dem Markt gibt, erhält der Interessent am schnellsten über einen entsprechenden Vergleich. Diesen kann er völlig kostenlos und ohne Kompromisse im Netz durchführen. Da es online sehr viele Shops mit Geräten gibt, die für die selbstständige Herstellung von Zigaretten konzipiert wurden, ist es vorteilhaft, die Shops einander gegenüberzustellen. Auf diese Weise kann der günstigste Anbieter herausgefiltert werden. Beim Kauf sollte auch ein Blick auf die Qualität der Produkte geworfen werden, die durchaus unterschiedlich ausfallen kann. Nur, wenn die Qualität auch so ist, wie der Käufer sie sich vorstellt, kann das Gerät auch in Zukunft für ihn von Nutzen sein.

Das Schließen der Versorgungslücke

Zwischen dem letzten Gehalt und der ersten Rentenzahlung klafft eine finanzielle Differenz, die Versorgungslücke. Arbeitnehmer sollen durch den Abschluss einer eigenen Rentenversicherung durch Kapitalbildung diese Lücke schließen. Mit der Riester Rente wurde dafür ein Versicherungsmodell eingeführt, dessen Beiträge steuerlich geltend gemacht werden können und staatliche Zuschüsse unter bestimmten Voraussetzungen fließen. So muss zum Beispiel ein Mindestbeitrag bei der Riester Rente durch den Arbeitnehmer zusätzlich eingezahlt werden. Die Zahlung muss jährlich mindesten 60 € betragen. Wenn dieser Mindestbeitrag bei der Riester Rente nicht geleistet wird, entfallen nicht nur die Zuschüsse des Staates sondern es werden sogar bereits gezahlte Zulagen von den Versicherten zurückgefordert. Warum das Vertragskonstrukt der Riester Rente insgesamt so kompliziert ist, kann bisher kein Politiker begründen.

Ein bürokratisches Verfahren mit vielen Fallstricken

Die Riester Rente wird nach privater und betrieblicher Variante unterschieden. Das Eintrittsalter für die Rente und die erwartete Zahlungsdauer der Riester Rente bis zum Tod des Versicherten werden in einem komplizierten Verfahren ermittelt. Dabei werden häufig Fehler gemacht und die benötigte Summe für die Schließung der Versorgungslücke wird nicht erreicht oder zu einem falschen Zeitpunkt ausgezahlt. Die hohe Komplexität des Vertragswerkes und die steuerlichen Vorschriften führen zu einer hohen Zahl an komplett falsch ausgerichteten Verträgen. Laien sind mit der Thematik völlig überfordert und müssen sich auf die Beratung durch Versicherungen und Verbraucherzentralen verlassen. Ein echter Vergleich der Versicherungsprodukte ist kaum möglich und überfordert sogar viele Fachleute. In der Praxis wurden die ersten Verträge wirksam und erfüllten in vielen Fällen die Erwartungen nicht.

Die Riester Rente ist starker Kritik ausgesetzt

In Tests der Finanzzeitschriften und Verbraucherzentralen wurde harsche Kritik an der Riester Rente und der Versicherungswirtschaft geübt. In vielen Fällen überstiegen die von den Versicherungen erhobenen Provisionen und laufenden Bearbeitungsgebühren die Höhe der stattlichen Zuschüsse. So wurde für viele Versicherungsnehmer die Riester Rente sogar zu einem Verlustgeschäft. Die Falschberechnung der Alterswerte für Eintrittsalter und Lebenserwartung erreichte bei einigen der getesteten Verträge die Grenze der Seriosität. Bei manchen Verträgen wurde eine Optimierung auf das Einstreichen von Gebühren und Provisionen konstatiert und nicht die Ausrichtung auf die Bedürfnisse des Versicherungskunden. Für Geringverdiener und Menschen mit längeren Phasen der Arbeitslosigkeit in der Biographie ist die Riester Rente sogar als ungeeignet eingestuft worden. Viele der Versicherten sind vom Ergebnis des erworbenen Leistungsanspruches enttäuscht und bereuen den Abschluss. Mit einem konventionellen Sparvertrag hätten sie in Eigenregie eine höhere Versorgungssumme als Kapital angespart.

Warum bei den billigen Lieferanten kaum Ökostrom enthalten ist

In der Werbung vieler Versorger wird von preiswerten und billigen Angeboten in Verbindung mit umweltfreundlicher Stromerzeugung gesprochen. Verbraucher mit der Absicht Ökostrom zu konsumieren werden bei diesen Anbietern selten fündig. Um den Strom als Ökostrom bezeichnen zu dürfen, ist eine Zertifizierung mit den einschlägigen Labels des TÜV und weiterer Prüforganisationen erforderlich. Die Stromerzeugung darf nur aus genau festgelegten Quellen mit nachhaltigem Charakter stammen. Die Mischung mit konventionellem Strom ist stark begrenzt. Ökostromunternehmen erheben außerdem zusätzlich einen Aufschlag auf den Strompreis, der zur Investition in neue regenerative Anlagen dient. Durch diesen Aufschlag kann der Strompreis der Anbieter mit den billigen Angeboten am Markt nicht mithalten.

Verträge der Billigstrom-Anbieter genau prüfen

In den Verträgen der preiswertesten Anbieter verstecken sich oft ungünstige Klauseln oder sogar Risiken für den Stromkunden. Ungünstig sind zum Beispiel lange Vertragslaufzeiten, bei denen das 1. Vertragsjahr wirklich sehr günstig angeboten wird und eine Preisgarantie gewährt wird. Da der Kunde auch im 2. Vertragsjahr an den Lieferanten gebunden ist, kann der Versorger mit einer kräftigen Preiserhöhung im 2. Vertragsjahr das schlechte Geschäft des Anfangsjahres wieder ausgleichen. Vertragslaufzeiten sollten daher möglichst kurz sein und mit der Preisgarantie übereinstimmen. Besondere Vorsicht ist bei den Verträgen mit Vorauskasse geboten. Sie sind häufig äußerst günstig, bieten jedoch ein Verlustrisiko des eingezahlten Geldes im Falle einer Insolvenz des Versorgers. Die Stromversorgung wird zwar nicht unterbrochen, jedoch werden erneute Zahlungen an den übernehmenden Versorger erforderlich.

Vergleichsportale nutzen und Ergebnislisten richtig auswerten

Um einen Billigstrom-Anbieter mit wirklich seriösen Angeboten und Tarifen zu finden, können Stromkunden bei der Bedienung der Vergleichsrechner im Internet Voreinstellungen durch sogenannte Filter setzen. Fast alle Portale bieten die Möglichkeit Prepaidverträge auszuschließen und eine Vorgabe für die maximale Vertragslaufzeit zu machen. Darüber hinaus können die Anbieter mit Prämiensystemen ausgeschlossen werden. Viele der scheinbar billigen Angebote kommen durch Gewährung von Prämien auf die obersten Ränge der Vergleichsliste. Beim Studium der Geschäftsbedingungen stellen Verbraucher jedoch häufig fest, dass die Gewährung der Prämie sehr schwierig ist und zum Teil sogar nur bei einer Vertragsverlängerung ohne Preisbindung stattfindet. Diese Tricks bewegen sich bei einigen Versorgern am Rande der Seriosität und führen zu vielen Missverständnissen bei der Kundschaft. Ein Ausschluss von Prämiensystemen ist daher zur Suche eines neuen Stromversorgers ebenfalls sinnvoll.

Viele Menschen stecken gerade am Anfang des Jahres in den ersten Planungen für ihren Hausbau. Das dies nicht nur ein Vergnügen ist, ist offensichtlich. Es müssen viele Entscheidungen getroffen werden: Welchen Architekt beauftrage ich? Für welches Bauunternehmen entscheide ich mich? Und vor allem: Wie versichere ich mein Haus und wie finde ich heraus, welche die richtige Versicherung ist?

Ein beauftragtes Bauunternehmen verpflichtet sich durch einen Bauvertrag dazu, den Auftrag ohne Mängel abzuschließen. Stellt sich im Nachhinein jedoch heraus, dass doch Sachmängel am Haus bestehen, muss das Bauunternehmen für die Beseitigung des Schadens und die dabei entstehenden Kosten aufkommen. Dies ist jedoch nicht der Fall, wenn das Bauunternehmen in der Zwischenzeit in Konkurs gegangen ist und somit nicht mehr die nötigen finanziellen Mittel hat, um den Sachschaden zu beseitigen. Ab dann ist der Hauseigentümer selbst für die Kosten verantwortlich. Um diesem Risiko vorzubeugen, sollten sich zukünftige Hausherren darüber im Klaren sein, wie sie sich dagegen versichern sollen. Eine Möglichkeit ist es, fünf Prozent des Werklohns des Bauunternehmens von Anfang an für eine Frist von vier Jahren einzubehalten. Diese Alternative ist jedoch nicht sonderlich effektiv, da das Unternehmen mit einer geringeren Menge an finanziellen Mitteln auskommen muss und das Projekt Hausbau somit nicht bestmöglich ausführen kann. Wirtschaftlich effektiver ist daher die zweite Möglichkeit, bei der ein Kreditinstitut oder eine Versicherung eine sogenannte Gewährleistungsbürgschaft stellt. Hier haftet der jeweilige Bürge im Falle der Insolvenz des Bauunternehmens. Der Hausbesitzer ist somit abgesichert.

Professionellen Rat einholen
Um sich für die richtige Versicherung zu entscheiden, empfiehlt es sich, professionelle Hilfe heranzuziehen. Die Versicherungsmakler haben sich auf Bürgschaftsversicherungen, zu denen auch die Gewährleistungsbürgschaften zählen, spezialisiert. Sie wissen, dass eine Gewährleistungsbürgschaft bestenfalls durch eine Versicherung anstatt eines Kreditinstituts gestellt wird, da diese weniger Sicherheiten fordert und sich somit ein unkomplizierteres Auftragsverhältnis ergibt. Die Versicherungsmakler berücksichtigen die Bedürfnisse und die individuelle Situation ihrer Auftraggeber und beachten bei der Suche nach der optimalen Versicherung den gewünschten Bürgschaftsrahmen, die Höhe der Einzelbürgschaften und die Bonität. Durch einen effektiven und kompetenten Versicherungsvergleich ermitteln die Experten nach und nach unabhängig, kostengünstig und zeitsparend die Versicherung, die optimal auf ihre Auftraggeber zugeschnitten ist.

Was wir hier leicht flapsig darstellen, ist in Wirklichkeit natürlich eine sehr ernste Sache. Es gibt viele Menschen, die genau so denken und daher ohne jede Versicherung durchs Leben gehen. Welchen großen Gefahren diese Menschen sich jedoch aussetzen, wird deutlich, wenn wir uns einmal einige Beispiele etwas genauer anschauen.

Beispiel 1 – die private Haftpflichtversicherung

Die Notwendigkeit für den Besitz einer privaten Haftpflichtversicherung liegt im BGB (Bürgerliches Gesetzbuch) begründet. Hier steht nämlich sinngemäß: Wer einer anderen Person an Leib, Leben oder an deren Besitz einen Schaden zufügt, der ist dieser Person zum Schadenersatz verpflichtet.
Da man ja aber im Vorwege nie weiß, welche Schadenszenarien so alles denkbar sind, sollte man sich auf jeden Fall mit einer privaten Haftpflichtversicherung vor etwaigen Ansprüchen schützen.
Übrigens: Die meisten privaten Haftpflichtversicherungen decken auch den Verlust von fremden, privaten und beruflichen Schlüsseln und bezahlen auch Schäden an Mietwohnungen und Mietshäusern, inklusive dem mit gemieteten Inventar.

Beispiel 2 – die private Krankenzusatzversicherung

Die gesetzlichen Krankenkassen haben in den letzten Jahren derart heftig Leistungen abgebaut, dass es heute schlicht eine Notwendigkeit für den Abschluss einer privaten Krankenzusatzversicherung gibt. Egal ob im Zahnbereich, bei der Erstattung von Sehhilfen oder auch bei einem Aufenthalt im Krankenhaus – eine private Krankenzusatzversicherung kann in allen Bereichen helfen, wichtige Versorgungslücken zu schließen.
Um jedoch stets die Gewissheit zu haben, dass man nicht nur optimal, sondern auch preisgünstig versichert ist, sollte man auf jeden Fall einen so genannten Private Krankenversicherung Vergleich durchführen, bevor man sich für einen Anbieter entscheidet.

Beispiel 3 – die private Krankenvollversicherung

Wer die Möglichkeit hat, der sollte auf jeden Fall überlegen, ob es nicht evtl. sinnvoll wäre, sich aus der gesetzlichen Krankenversicherung zu verabschieden und sich stattdessen lieber einer privaten Krankenversicherung anzuschließen. Auf diese Weise wird nicht selten erreicht, dass deutlich weniger Beiträge zu zahlen sind und die Leistungen zeitlich deutlich ansteigen.
Da gerade der Markt für private Krankenversicherungen jedoch sehr unübersichtlich ist, sollte auch hier im Vorwege unbedingt ein Private Krankenversicherung Vergleich durchgeführt werden. Mit wenigen Klicks kann man so die Tarife der unterschiedlichsten Gesellschaften miteinander vergleichen und herausfinden, bei welcher Gesellschaft man das beste Preis- / Leistungsverhältnis bekommen kann. Oft ist es dabei erstaunlich, um wie viel die privaten Krankenversicherungen, trotz besserer Leistungen, günstiger als die gesetzlichen Kassen sind.
In aller Regel bietet der Private Krankenversicherung Vergleich zudem die Möglichkeit, den jeweiligen Tarif direkt, online, abzuschließen.

Die Gehaltsangaben in Deutschland werden gemeinhin im Bruttolohn ausgedrückt. Dies ist deshalb verständlich, weil dies die Summe ist, die ein Arbeitgeber tatsächlich aufwenden muss, um einen Mitarbeiter zu beschäftigen. Der Bruttolohn ist vereinfacht erklärt das Gehalt ohne Abzüge. Das heißt, es ist die Summe, von der Dinge, wie Steuern, Sozialversicherungsbeiträge und die Rentenzahlungen noch abgezogen werden, bevor das Gehalt überhaupt an den Arbeitnehmer ausgezahlt wird. Der interessiert sich aus diesem Grund wesentlich mehr für den Nettolohn, weil es dabei um die Summe handelt, die er tatsächlich zum Leben zur Verfügung hat. Doch vielen Menschen, die beispielsweise auf der Suche nach einem Job sind und Stellenanzeigen studieren, in denen Bruttogehälter angeboten werden, fällt die Umrechnung auf den Nettoertrag schwer.

Selbst Brutto in Netto umrechnen: Diese Dinge müssen abgezogen werden

Wer selbst einen Bruttolohn in einen Nettolohn umrechnen möchte, kann dies dadurch tun, dass er ermittelt, welche Werte von seinem künftigen Gehalt abgezogen werden müssten, wenn er diesen Bruttolohn bekäme. Generell gilt: Abgezogen werden die Steuern (man braucht als seine Steuerklasse), die Krankenversicherungsbeiträge, die Beiträge zur Rentenversicherung, die Beiträge zur Arbeitlosenversicherung, optional die Kirchensteuer. Daneben spielt auch das Bundesland eine Rolle, indem man arbeitet. Gleiches gilt für die wöchentlichen Arbeitsstunden. Wenn man allerdings nur eine ungefähre Idee davon bekommen möchte, wie viel Netto von einem Bruttlohn bliebe, dann kann man diese Punkte außer Acht lassen. Wichtig ist allerdings die Anzahl der Gehälter, die man pro Jahr bekommt. Wie sich aus diesen kurzen Angaben bereits gut erkennen lassen, ist der Umrechnungsprozess ausgesprochen schwierig. Man sollte deshalb nicht nur auf ein Blatt Papier und einen Taschenrechner, sondern auf einen Netto Brutto Lohnrechner vertrauen.

Die Funktion eines Netto Brutto Lohnrechners

Einen Netto Brutto Lohnrechner findet man kostenfrei im Internet. Es handelt sich im Prinzip um ein Computerprogramm, welches man auf einer Internet-Plattform in Ansprucn nehmen kann (ein Download ist nicht nötig) und das mit allen wichtigen Daten für das laufende Steuerjahr gefüttert ist. Auf Wunsch kann man das Jahr auch zurückstellen, falls man Werte aus vorgehenden Jahren überprüfen möchte. Man füttert den Netto Brutto Lohnrechner mit allen Daten, die er abfragt (bei schwierigen Daten hilft er mit Tipps, wo diese zu finden sind) und kalkuliert anschließend das Nettogehalt. Häufig äußern Menschen die Angst, der Rechner könnte ihre persönlichen Daten speichern. Dies ist natürlich nicht der Fall. Der Rechner speichert keinerlei Daten und gibt auch keine der eingegebenen Werte weiter. Er dient einzig und allein als privates Recheninstrument dafür, um zu sehen, wie viel Netto vom Brutto einem Menschen bei einem bestimmten Gehalt bleiben würde. Zudem findet man auf den Seiten ein Impressum, wie es im Telemediengesetz vorgeschrieben ist und kann auf diese Weise zudem sofort sehen, von wem der Rechner betrieben wird. Die Benutzung kann also absolut angstfrei passieren.

Was früher in Science Fiction Filmen noch als Zukunftsmusik anmutete, ist längst in unseren Alltag eingezogen. Viele Jahre galt das Bildtelefon als eine Zukunftstechnologie und ist heute in vielen privaten Haushalten eine Realität über Dienste wie zum Beispiel Skype. Mit einer kleinen Kamera am Arbeitsplatz und einem Mikrofon können Bild und Ton mit dem heimischen PC via Internet an eine andere Endstelle gesendet werden. Die kommerzielle Nutzung dieser Möglichkeit wurde schnell entdeckt und führte zur Entwicklung von Systemen zur Videokonferenz mit mehreren Teilnehmern. Diese können damit wie in einem normalen Konferenzgespräch mit Teilnehmern an jedem beliebigen Ort der Erde kommunizieren und haben dabei ihre Gesprächspartner persönlich vor Augen. Die Qualität solcher Konferenzen ist deutlich höher als bei reinen Telefonkonferenzen.

Vorteile für die Unternehmen und ihre Mitarbeiter

Firmen haben in vielen Fällen Niederlassungen oder Produktionsstätten mit großer Entfernung vom Stammsitz des Unternehmens. Die Globalisierung führte zu Firmenteilen in anderen Ländern und sogar auf anderen Kontinenten. Die Führungsaufgabe stellt an den Informationsfluss und die dazu erforderliche Kommunikation hohe Anforderungen. Mit Dienstreisen und der Einberufung von Mitarbeiterkonferenzen mussten die Unternehmen viel Zeit und Geld aufwenden, um alle Teilnehmer an einen Tisch zu bringen. Videokonferenzen ersparen den Firmen die Kosten für die Organisation von Reisen, die Unterkunft vor Ort und die unproduktive Reisezeit der Mitarbeiter. Für die reisenden Konferenzteilnehmer entfallen die Abwesenheit vom Arbeitsplatz und der Familie. Körperliche Belastungen durch eine Reisetätigkeit entfallen. Videokonferenzen haben daher bei vielen Firmen die früher zahlreichen Dienstreisen abgelöst.

Einsatzgebiete von Videokonferenzen

Eine Videokonferenz ermöglicht es der Geschäftsführung eines Unternehmens mit jedem weit entfernten Betriebszweig und seiner Führungsriege mehr oder weniger persönlichen Kontakt aufzunehmen. Wichtige Informationen und relevante Anweisungen und Berichterstattungen gelangen ohne Umstände an die richtigen Adressaten. Tägliche oder wöchentliche Meetings sind über Kontinente hinweg möglich, während ohne die Möglichkeit der Videokonferenzen nur sporadische Treffen stattfanden. Der Kontakt zu Kunden ist bei entsprechender technischer Ausstattung ein weiterer wichtiger Einsatzbereich. Die Zusammenschaltung von Videokonferenzen kann den Teilnehmerkreis beliebig verändern. So können Spezialisten für ihren Beitrag zugeschaltet werden und ansonsten in der Nähe ihres Arbeitsplatzes verbleiben. So wird ihre wertvolle Zeit nicht durch Reisetätigkeit oder Wartezeit auf den relevanten Punkt der Tagesordnung während einer Geschäftsreise vergeudet.

Realisierung über Hard- und Software

Um eine Videokonferenz zu bewerkstelligen wird für jeden Teilnehmer die erforderliche Hard- und Software benötigt. Erhältlich sind einfache kostenlose Systeme mit simplen Verbindungen und ohne echte Steuerungsmöglichkeiten sowie professionelle Produkte. Diese ermöglichen durch ihre Software eine echte Gesprächsleitung durch einen Moderator. In Form einer Regie kann die Bildübertragung an die Teilnehmer gesteuert und eine echte Diskussionsleitung mit Wortgewährung oder -entzug realisiert werden. Die Übermittlung von Ton-, Bild- oder Schriftdokumenten an die Teilnehmer ist obligatorisch.
Große Firmen unterhalten für ihre regelmäßigen Videokonferenzen eigene Besprechungsräume mit der nötigen Ausstattung, andere schalten die Konferenzen direkt an die Arbeitsplätze. Die Vorteile liegen in der Kostenersparnis, dem geringen organisatorischen Aufwand und der kurzfristigen Einberufung solcher Konferenzen mit der Hinzuziehung von Experten zu ausgesuchten Themenbereichen.

Wählen kann man nur, wenn man Selbstständig ist, wenn man als Freiberufler durchs Berufsleben geht (außer Künstler und Publizisten, die in der Künstlersozialkasse versichert sind) und wenn man Beamter ist. Aber auch Arbeitnehmer können wählen, allerdings nur dann, wenn sie zu den Besserverdienenden gehören, sprich, wenn das Jahresarbeitsentgelt die Grenze von 49.500 Euro übersteigt. Dann ist es sicherlich auch für sie interessant, eine private Krankenvollversicherung abzuschließen. Vor allem dann, wenn man sieht, wie die Beiträge berechnet werden.

In der gesetzlichen KV werden die Beiträge nach der Höhe des Bruttolohnes berechnet. Je mehr man verdient, umso höher sind die Beiträge. Aktuell liegen sie einheitlich bei 15,5 %, wobei der Arbeitnehmer 8,2 % selbst tragen muss. Bei einer privaten Krankenvollversicherung kommt es auf das Gehalt nicht an, das ist irrelevant. Hier sind Kriterien wie der Beruf, das Alter, das Geschlecht und der Gesundheitszustand ausschlaggebend. Danach berechnen sich die Beiträge. So kann ganz pauschal gesagt werden, dass Frauen durch die höhere Lebenserwartung und eine andere Risikoeinstufung, höhere Beiträge zahlen als Männer. Auch Versicherungsnehmer, die einen Beruf haben, der nicht zu den Risikoberufen gehört, zahlen weniger, ebenso wie jüngere Beitragszahler. Bevor eine private Krankenvollversicherung einen neuen Kunden aufnimmt, wird er in aller Regel umfangreich zum aktuellen Gesundheitszustand befragt. So kann es durchaus sein, dass man einen Gesundheitscheck durchführen muss. Werden hier Erkrankungen festgestellt, die in Zukunft größere Behandlungen nach sich ziehen könnten, können diese Leistungen ausgeschlossen werden.

Und wie man an der Jahreseinkommensentgeltgrenze sehen kann, sind auch die Beiträge für Besserverdienende in der gesetzlichen Versicherung teurer. Hier kann sich also ein Wechsel durchaus lohnen. Aufgrund der Fülle der privaten Versicherer sollte man immer einen Versicherungsvergleich durchführen. Dies kann bequem online gemacht werden, denn die Technik macht es möglich, dass vorhandene Versicherungen nach den besten Konditionen durchsucht werden, ohne dass man dafür lange Zeit aufbringen muss.

Die Abfindung ist in unserer Zeit alltäglich geworden. Sie ist sowohl von Arbeitgebern als auch Arbeitnehmern als sehr sinnvoller Kompromiss akzeptiert, denn sie hilft dabei, sich im Guten voneinander zu trennen. Abfindungen können in ganz unterschiedlichen Situationen gezahlt werden, doch meist dient sie dazu, einen geschlossenes Arbeitsverhältnis einverständlich zu beenden. Wie hoch die Abfindung ist, unterliegt in der Regel den freien Verhandlungen oder aber ist bereits im ursprünglichen Arbeitsvertrag geregelt. Zumeist bewegt sie sich in einer Größenordnung von zwei bis zu drei Monatsgehältern, doch je länger der Vertrag noch gelaufen wäre und je höher das Gehalt ist, desto größer kann sie ausfallen. Sie soll den Arbeitnehmer in die Lage versetzen, solange von dem Geld zu leben, bis er einen neuen Arbeitsplatz gefunden hat. Das Problem dabei ist jedoch, dass man dafür nicht die gesamte Abfindung einsetzen kann, die man erhalten hat. Denn wie alle Einnahmen, die aus Arbeit stammen und eine gewisse Höhe haben, unterliegt auch die Abfindung der Steuerpflicht. Dies ist bei ihr jedoch etwas komplizierter, denn auch der Gesetzgeber ist sich bewusst, dass sie dazu dient, um eine Zeit ohne eigenes Einkommen zu überbrücken. Besteuert er die Abfindung zu hoch, schafft er möglicherweise einen solchen Härtefall, dass der Abgefundene sogar in die staatlichen Sozialsysteme flüchten muss. Es gilt daher meist die Fünftelregelung.

Die Fünftelregelung

Die Fünftelregelung bei der Besteuerung ist die Regel, doch auch es gibt ein altes Sprichwort, welches auch hier Gültigkeit besitzt: Keine Regel ohne Ausnahmen. Es gibt auch andere Besteuerungsmodelle, die allerdings selten sind. Um die Besteuerung der Abfindung nach der Fünfteleregelung zu errechnen, braucht man acht Schritte:
1. Erst einmal muss das zu versteuernde Einkommen ohne Abfindung aufgelistet werden.
2. Die darauf fällige Einkommenssteuer muss berechnet werden.
3. Man errechnet ein Fünftel der Abfindung.
4. Man addiert die Summen aus den Punkten 1 und 3.
5. Nun errechnet man die fällige Einkommenssteuer auf diese Summe.
6. Man zieht die Summe aus Punkt 2 von der aus Punkt 5 ab.
7. Man multipliziert die Summen aus den Punkten 5 und 6.
8. Die zahlende Einkommenssteuer erfolgt durch die Addition der Punkte 2 und 7.
Wenn Sie nicht alles verstanden haben, sorgen Sie sich nicht: Die Auflistung sollte nur zeigen, dass die Berechnung nach der Fünftelregelung (und auch sonst) überaus kompliziert ist. Man sollte sich Hilfe holen. Wer kein Geld seiner Abfindung für einen Steuerberater ausgeben möchte, sollte im Internet nach einem Video zur Abfindungsbesteuerung suchen.

Ein Video zur Abfindungsbesteuerung finden

Im Netz gibt es einige Abfindungsrechner und Hilfestellungen, die aufzeigen, wie man die Steuerpflicht für die Abfindung berechnet. Meist wird nicht nur die Fünftelregelung erklärt, sondern es werden auch auf die sonstigen Punkte Rücksicht genommen. Da der Weg jedoch so kompliziert ist, gibt es oft ein Video zur Abfindungsbesteuerung, in dem ein Experte erklärt, wie es richtig geht und worauf zu achten ist. Diese Kombination aus Text und Expertenerklärung hilft sehr dabei, es wirklich zu verstehen und keine Fehler zu machen.

Mitarbeiterzufriedenheit als Erfolgsfaktor

Die Produktivität in einem Unternehmen wird von verschiedenen Größen beeinflusst. Einige davon, etwa die Bereitstellung geeigneter Maschinen und Werkzeuge, können direkt durch das unternehmerische Handeln beeinflusst werden. Viele Branchen, insbesondere im Bereich der heute wichtigen Dienstleistungsunternehmen, leben aber von der Arbeit ihrer Mitarbeiter. Oftmals ist es zu kurz gedacht, den Begriff „Arbeit“ mit „Arbeitsleistung“ gleichzusetzen. Die Qualität einer Arbeit ist häufig auch davon abhängig, wie der einzelne Mitarbeiter diese dem Kunden vermittelt. Hierbei gibt es einen sehr einfachen Zusammenhang. Nur ein zufriedener Mitarbeiter ist in der Lage, auch beim Kunden für Zufriedenheit zu sorgen. Aber dies ist nicht nur beim direkten Kundenkontakt von Bedeutung. Auch Mitarbeiter, die in der Produktion tätig sind, leisten mehr, wenn sie selbst mit ihren Arbeitsbedingungen zufrieden sind. Daher ist es von großer Bedeutung für ein Unternehmen, die Mitarbeiterzufriedenheit zu bestimmen.

Mitarbeiterbefragungen als Instrument der Unternehmensführung

Gegenüber den Vorgesetzen sind Mitarbeiter nicht immer ehrlich. Nicht aus Boshaftigkeit oder aus Charakterschwäche, sondern schlicht aus Gründen des Selbstschutzes. Denn ein offen geäußerter Unmut kann dazu führen, dass ein Mitarbeiter mit Benachteiligungen rechnen muss. Um festzustellen, ob die Mitarbeiter mit ihren Bedingungen zufrieden sind, ist eine interne Befragung daher in der Regel ungeeignet. Wesentlich bessere Ergebnisse lassen sich dadurch erzielen, wenn für eine Mitarbeiterbefragung ein externer Dienstleister herangezogen wird. Nur damit ist es möglich, wirklich ehrliche Antworten zu erhalten und daraus Ansätze für Entwicklungsprozesse im Unternehmen zu generieren.

Mitarbeiterbefragungen zeigen erstaunliche Ergebnisse

Die Macht des Geldes ist zwar nicht zu unterschätzen, aber sie wird in vielen Unternehmen überschätzt. Sicher, jeder Mitarbeiter wünscht sich mehr Geld, aber häufig sind es ganz andere Dinge, die zu einer Unzufriedenheit führen. So leiden viele Mitarbeiter unter fehlender Anerkennung seitens ihrer Vorgesetzten. Ob dies in einem Unternehmen der Fall ist, wird nach einer objektiven Mitarbeiterbefragung sehr schnell deutlich. Auch profane Dinge, die wenig Kosten verursachen, etwa ausreichend kühle Getränke im Sommer, können die Zufriedenheit der Mitarbeiter maßgeblich beeinflussen. Mit einer Mitarbeiterbefragung werden derartige Sachverhalte schnell aufgedeckt und es ist in der Regel leicht, hier Abhilfe zu schaffen. Hierdurch kann eine Befragung der Mitarbeiter effektiv zur Steigerung der Produktivität einer Unternehmung beitragen.